- Anwendbarkeit
- Philosophie
- Interessenkonflikt
- Ehrliches und ethisches Verhalten
- Faires Handeln
- Der Schutz und die angebrachte Benutzung des Firmeneigentums
- Befolgung von Gesetzen, der Regeln und Bestimmungen
- Datenschutz und Vertraulichkeit
- Die Einhaltung des Verhaltenskodex
- Insiderhandel
- Verzichtserklärung und die Auslegung des Kodex
- Der Verhaltenskodex für Finanzgeschäftsführer
Anwendbarkeit:
Dieser Verhaltenskodex und Ethik betrifft alle Vorstandsmitglieder,
Geschaeftsführer und alle Angestellten, die mit der Buchhaltung und
der Finanzabteilung involviert sind, weiter im Text als "Angestellte"
bezeichnet. Die Bhoruka Aluminium Limited und dazugehörige Firmen
werden weiter im Text als "das Unternehmen oder BAL Gruppe,
inklusive der Bhoruka Fabcons Private Ltd und Bhoruka Agro Greens
Ltd" bezeichnet.
Philosophie:
BAL ist dazu verpflichtet, den Betrieb in Übereinstimmung mit dem
gültigen Recht, Regeln, Bestimmungen und Bescheiden zu führen und
den höchsten Standard der Geschäftsethik zu entsprechen. Die
Qualitaet unseres Produktes und die Effizienz unserer
Dienstleistungen zu konkurrenzfähigen Preisen ist unsere größte
Stärke und verantwortlich für unseren Erfolg.
Der Zweck dieses Kodex ist das ethische Verhalten zu fördern und die
Händler davon abzuhalten, sich falsch zu verhalten. Die Absicht von
diesem Kodex ist Führung und Hilfe zur Verfügung zu stellen, was das
Erkennen von ethischen Problemen und die Handlungsweise in solchen
Fällen anbetrifft. Ferner, um ein Mechanismus zur Verfügung zu
stellen, das die Meldung von unethischem Verhalten ermöglicht und um
zu helfen ein Umfeld von Ehrlichkeit und Rechenschaftspflicht zu
pflegen. Die Angelegenheiten, die in diesem Kodex angesprochen
werden, sind von außerordentlicher Wichtigkeit für das Unternehmen,
unsere Teilhaber und Geschäftspartner. Von jedem Angestellten wird
erwartet, daß er/sie sich an den Inhalt und den Geist dieses Kodex
hält.
Die Angestellten der Firma müssen sich der Firmenpolitik und der
Handlungsweise, die das Verhalten der Firma regieren, entsprechend
verhalten. Ihr Verantwortungsbereich schließt folgendes ein: zu
helfen eine Kultur von hohen ethischen Standards und
Übereinstimmungen zu schaffen und zu pflegen und ein angenehmes
Arbeitsumfeld zu unterstützen, das die Anteilhaber dazu ermutigt,
ihre Besorgnisse, wenn welche entstehen, zur Aufmerksamkeit der
Geschäftsführung zu bringen.
Interessenkonflikt:
Der Angestellte muß tatsächliche und mögliche Interessenkoflikte
vermeiden und melden. Dies würde zum Tragen kommen, wenn die
Interessen oder Vorteile einer Person oder eines Unternehmens sich
im Konflikt zu den Interessen und Vorteilen des Unternehmens
befinden. Es folgt eine Liste der Beispiele, die allerdings nicht
vollständig ist:
-
Wenn ein Angestellter die Absicht hat in einem Kunden, Lieferanten
oder Konkurrenten des Unternehmens zu investieren, werden solche
Investitionen vom Unternehmen schriftlich genehmigt, wobei es voll
und ganz im Ermessen des Unternehmens liegt, ob eine solche
Genehmigung erteilt wird oder nicht.
- Wenn ein Familienmitglied unangebrachte persönliche
Begünstigungen erhält, die sich aus seiner/ihrer Stellung beim
Unternehmen ergeben. Unter keinen Umständen darf ein Angestellter
oder seine/ihre Verwandten (“Verwandte” im Sinne von § 6 des
Unternehmensgesetzes 1956) ein Angebot, Zahlung, Geschenk oder etwas
wertvolles von einem Kunden, Lieferanten, Berater usw. akzeptieren,
da dies den Einschein erweckt, daß die Geschäftsentscheidungen des
Angestellten dadurch direkt oder indirekt beeinflusst werden und,
daß es eine Bindung oder die Möglichkeit einer Bindung geben könnte.
Sollte ein Angestellter oder seine/ihre Verwandten etwas derartiges
akzeptieren, muß diese Tatsache dem Vorstand oder einer Person des
Komitee, die zu diesem Zweck ernannt wurden, gemeldet werden, damit
eine angebrachte Entscheidung darüber getroffen werden kann, wie
damit zu verfahren ist.
- Jede Art von Geschäftstätigkeit, die außerhalb des Unternehmens
liegt und eine Person davon abhält angemessene Zeit und
Aufmerksamkeit ihrem/seinem Verantwortungsbereich innerhalb des
Unternehmens zu widmen. Den Angestellten ist verboten, irgendeine
Tätigkeit, die sich negativ auf deren Leistung und/oder auf deren
Verantwortungsbereich innerhalb des Unternehmens auswirkt oder auf
eine andere Art und Weise zu einem Interessenkonflikt im Bezug auf
das Unternehmen führt oder es benachteiligt. Der betroffene
Angestellte ist dazu verpflichtet, alle Interessen, die er/sie durch
deren Berufstätigkeit oder auf eine andere Art und Weise erworben
haben, die zu einem Konflikt gegenüber dem Betrieb des Unternehmens
führen, offenzulegen.
- Der Angestellte darf keine nich nominale Geschenke oder andere
Gegenstände zu einem Preis, der unterhalb des Marktniveaus liegt,
von einer dritten Partei/Firma akzeptieren, mit der das Unternehmen
entweder eine bestehende Geschäftsbeziehung hat oder in eine zu
treten plant. Alle solche Vorkomnisse müssen sofort dem Unternehmen
oder einer Person in dem Komitee, der in diesem Kodex genannt wird,
gemeldet werden.
- Alle Beratungs- oder Angestelltenbeziehungen mit Lieferanten,
Kunden, Geschäftspartnern oder Konkurrenten des Unternehmens sind
strengstens verboten. Die Unternehmensregeln verbieten doppelte
Angestelltenverhältnisse mit Lieferanten, Kunden, Geschäftspartnern
oder Konkurrenten des Unternehmens.
- Die Angestellten dürfen keine Gelegenheiten zu ihrem
persönlichen Vorteil ausnutzen, die durch die Nutzung des
Unternehmenseigentums, der Information oder ihrer Position innerhalb
des Unternehmens gefunden wurden, es sei denn die Gelegenheit ist
schriftlich dem Vorstand oder einer Person in dem Komitee, die in
diesem Kodex genannt werden, offengelegt worden.
Ehrliches und ethisches
Verhalten:
Alle Angestellten sind verpflichtet sich in Übereinstimmung mit den
höchsten Normen der persönlichen und beruflichen In- tegrität,
Ehrlichkeit und Ethik zu verhalten. Dies gilt für deren Tätigkeit
für das Unternehmen nicht nur innerhalb und außerhalb des
Firmengeländes, sondern auch während der geschäftlichen und
gesellschaftlichen Ereignisse, die vom Unternehmen gesponsert werden,
als auch anderswo. Sie müssen sich ethisch und betrugs- und
schwindelfrei verhalten. Ihr Benehmen muß den besten akzeptierten
beruflichen Verhaltensnormen entsprechen. Ethisches Verhalten
schliesst den ethischen Umgang mit tatsächlichen und möglichen
Interessenkonflikten zwischen privaten und beruflichen Beziehungen
ein.
Faires Handeln:
Alle Angestellten müssen sich gegenüber den Kunden, Lieferanten,
Konkurrenten und den Angestellten der Firmen der Gruppe fair
verhalten. Sie dürfen keinen Vorteil aus folgenden Situationen /
Handlungen ziehen: aus Manipulation, aus dem Verschweigen,
Missbrauch von vertraulichen, urheberrechtlichen oder
Handelsgeheimnissen, falscher Darstellung wichtiger Tatsachen oder
aus jedem anderen unfairen Verhalten.
Der
Schutz und die angebrachte Benutzung des Firmeneigentums:
Alle Angestellten sind dazu verpflichtet das Unternehmenseigentum
und Besitz zu schützen, sicher zu stellen, daß es immer effizient
und zum Zweck des Unternehmenswachstums verwendet wird und alle
Transaktionen aufzuzeichnen und darüber Bericht zu erstatten.
Diebstahl, Beschädigung, Verlußt, Gleichgültigkeit und Verschwendung
des Firmeneigentums wirken sich direkt auf die Rentabilität des
Unternehmens aus. Die Angestellten, die Zuganz zu Firmeneigentum und
vertraulicher Information haben, müssen alles unternehmen, um dieses
Eigentum und die Information zu schützen. Das Eigentum des
Unternehmens sollte ausschliesslich zu legitimen Geschäftszwecken
eingesetzt werden. Jeder Angestellte muß den Ruf des Unternehmens,
dessen Angestellter und dessen Produkte schützen.
Befolgung von Gesetzen, der Regeln und Bestimmungen:
Die Angestellten müssen alle geltenden Gesetze, Regeln, Bestimmungen
und Anzeigen stets befolgen. Die Angestellten müssen sich mit den
rechtlichen Anforderungen, die sich auf ihre Pflichten und
Verantwortung beziehen, vertraut machen, um potentielle Gefahren zu
erkennen und zu wissen, wann sie sich vom Vorstand oder einer Person
/ eines Ausschusses, die zu diesem Zweck nominiert werden, beraten
lassen müssen. Jeder Angestellte, der mit den geltenden rechtlichen
Anforderungen / Regeln nicht vertraut oder deren nicht sicher ist,
sollte sich von der Rechtabteilung beraten lassen, bevor er/sie
solche Schritte unternimmt, die das Unternehmen oder diese Person
gefährden könnten.
Datenschutz und
Vertraulichkeit:
"Vertrauliche Information" schliesst alle Informationen ein, die
sich auf alle Handelsinformationen, Handelsgeheimnisse, vertrauliche
und priviligierte Informationen, Käufer- und Kundeininformation,
Angestellteninformation, Strategien, Kommerzführung, technische,
rechtliche, wissenschaftliche und Forschungsinformationen beziehen,
die der Angestellte aufgrund des Angestelltenverhältnisses entweder
bekommen oder dazu Zugang erhalten hat.
Alle Angestellten müssen alle vertraulichen Informationen, die sich
auf das Unternehmen oder einen Kunden, einen Lieferanten oder einen
Geschäftspartner des Unternehmens denen gegenüber das Unternehmen
zur Verschwiegenheit verpflichtet ist beziehen, vertraulich
behandeln, ausgenommen wo das Offenlegen entweder genehmigt oder
gesetzlich gefordert wird. Die Nutzung vertraulicher Informationen
zum eigenen Vorteil oder Gewinn des Angestellten ist strengstens
verboten.
Die Einhaltung des Verhaltenskodex:
Alle Angestellten des Unternehmens müssen sich an den Inhalt und den
Geist dieses Kodex halten. Jeder Angestellte, der entweder von einem
Bruch der geltenden Gesetze, Regeln und Bestimmungen oder dieses
Verhaltenskodex weiß oder einen Verdacht hat, ist verpflichtet es
sofort dem Vorstand oder einer ernannten Person / einem Ausschuß zu
melden. Eine solche Person sollte, soweit möglich, die Einzelheiten
des angeblichen Bruchs mit allen relevanten Details zur Verfügung
stellen. Das Unternehmen versteht, daß die Lösung solcher Probleme
oder Besorgnisse die allgemeinen Interessen des Unternehmens fördern,
sowie das Unternehmenseigentum, finanzielle Integrität und den guten
Ruf zu schützen helfen wird.
Ein Bruch dieses ethischen Kodex wird angemessene
Disziplinarmaßnahmen bis hin zur Entlassung des Angestellten zur
Folge haben. Der Unternehmensvorstand oder ein dazu vorgesehener
Ausschuß oder eine Person werden über eine angemessene Maßnahme als
Antwort auf einen Bruch des ethischen Kodex entscheiden.
Insiderhandel:
Der Vorstand hat bereits einen Verhaltenskodex, der sich mit
Insiderhandel auseinandersetzt. Der Titel des Kodex ist "Verhaltenskodex
zur Vermeidung von Insiderhandel" ("Code of conduct for prevention
of insider trading"). Alle Angestellten der BAL müssen sich an den
Verhaltenskodex halten und eine Erlaubnis der angemessenen Stelle
einholen, wo eine benötigt wird.
Verzichtserklärung und die Auslegung des Kodex:
Dieser Kodex wird modifiziert durch fortlaufende Revisionen und
Erneuerungen. Der Vorstand oder eine benannte Person/ein Ausschuß
haben das Recht Änderungen vorzunehmen oder einem Angestellten zu
erlauben, auf den Kodex zu verzichten. Der Angestellte, der einen
Verzicht aud den Kodex beantragt, ist verpflichtet dem Vorstand oder
der benannten Person / dem benannten Ausschuß alle Umstände
mitzuteilen.
Alle Fragen oder Auslegungen unter diesem Verhaltens- und Ethikkodex
werden vom Vorstand oder einer durch den Vorstand berechtigten
Person / Ausschuß behandelt und deren Auslegung soll endgültig und
für alle Angestellten des Unternehmens bindend sein.
Alle Offenlegungen, die der Kodex abverlangt, sollten entweder dem
Vorstand oder der vom Vorstand berechtigten Person gegenüber gemacht
werden. Eine Erklärung einiger Informationen kann von einer
benannten Person verlangt werden.
Der Verhaltenskodex für Finanzgeschäftsführer:
Ehrlichkeit, Integrität und gesundes Urteilsvermögen der
Finanzgeschäftsführer ist entscheidend für den Erfolg und den guten
Ruf der BAL Gruppe. Das professionelle und ethische Verhalten der
Finanzgeschäftsführer ist ausschlaggebend für den reibungslosen
Ablauf des Betriebs des Unternehmens. Die Finanzgeschäftsführer und
die Direktoren sind von dem folgenden ethischen Kodex gebunden:
- Mit Ehrlichkeit und Integrität zu handeln und tatsächliche
oder mögliche Interessenkonflikte zwischen persönlichen,
finanziellen und beruflichen Beziehungen zu vermeiden.
- Ethisches und ehrliches Verhalten innerhalb des Unternehmens und
dessen Ableger zu fördern.
- Volle, faire, korrekte, pünktliche und verständliche Darstellung
der Tatsachen in Berichten und Dokumenten vozurnehmen, die das
Unternehmen von Zeit zur Zeit den Anteilhabern, den Behörden und der
Öffentlichkeit zur Verfügung.
- Das relevante Wissen und die Fähigkeiten, die das Unternehmen
benötigt stets zu pflegen.
- Die gültigen Gesetze, Regeln, Bestimmungen und Anzeigen, die auf
das Geschäft des Unternehmens zutreffen, zu beachten.
- Den Vorstand oder jeden Ausschuß / jede Person, die vom Vorstand
dazu benannt wurden, über jede wichtige Transaktion oder Bezieihung
zu informieren, die vernünftigerweise zu einem Bruch des Kodex,
inklusive tatsächlicher oder möglicher Interessenkonflikte innerhalb
des Unternehmens.
- Schnelle Berichterstattung über Verstöße gegen den
Verhaltenskodex an den Vorstand oder jede Person / jeden Ausschuß,
der zu diesem Zweck ernannt wurde, zu fördern.
- Die Vertraulichkeit der Information, die während des
Angestelltenverhältnisses gesammelt wurde, zu respektieren, es sei
denn rechtlich zur Veröffentlichung verpflichtet. Ferner,
sicherstellen, daß keine vertraulichen Informationen für persönliche
Zwecke zum persönlichen Vorteil verwendet werden.
- Im guten Glauben, verantwortungsvoll, vorsichtig, kompetent, und
fleissig zu handeln und wichtige Tatsachen richtig darzustellen.
- Jede unangebrachte und unangemessene Beinflüssung jeglicher Art
zu unterlassen wenn mit unabhängigen Buchprüfern umgehend, um
tatsächlichen oder den Anschein eines Konflikts mit der Analyse zu
vermeiden.
- Verantwortungsvolles Benutzen und Kontrolle des ihnen
anvertrauten Eigentums und der Betriebsmittel zu erreichen.
Dieser Kodex betrifft führende Angestellte und alle Angestellte, die
in der Finanzabteilung und der Buchhaltung der BAL Gruppe tätig sind.
Alle Finanzgeschäftsführer müssen sich an den Kodex halten. Jeder
Verstoß gegen den Kodex wird eine angemessene Disziplinarmaßnahme,
bis hin zur Entlassung, zur Folge haben.
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